栏目分类
热点资讯
祥瑞价值远见夹杂A,祥瑞价值远见夹杂C: 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金2024年年度阐发
发布日期：2025-03-30 11:06 点击次数：125
祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 基金照看东谈主：祥瑞基金照看有限公司 基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司 送出日历：2025 年 3 月 29 日 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 基金照看东谈主的董事会、董事保证本阐发所载府上不存在乌有纪录、误导性述说或环节遗漏， 并对其内容的实在性、准确性和齐全性承担个别及连带的法律牵累。今年度阐发照旧三分之二以 上颓落董事署名欢喜，并由董事长签发。 基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规章，于 2025 年 03 月 28 日复核了 本阐发中的财务想法、净值阐述、利润分派情况、财务管帐阐发、投资组合阐发等内容，保证复 核内容不存在乌有纪录、误导性述说或者环节遗漏。 基金照看东谈主承诺以诚笃信用、勤奋尽责的原则照看和期骗基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往事迹并不代表其将来阐述。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募阐述书过火更新。 本阐发除特别注明外，金额单元均为东谈主民币元。 本阐发期自 2024 年 02 月 06 日（基金合同见效日）起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 第 3 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 第 4 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 §2 基金简介 基金称号 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 基金简称 祥瑞价值远见夹杂 基金主代码 019952 基金运作方式 契约型通达式 基金合同见效日 2024 年 2 月 6 日 基金照看东谈主 祥瑞基金照看有限公司 基金托管东谈主 中国工商银行股份有限公司 阐发期末基金份 1，395，160.69 份 额总额 基金合同存续期 不依期 下属分级基金的基 祥瑞价值远见夹杂 A 祥瑞价值远见夹杂 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 阐发期末下属分级 基金的份额总额 投资想法 本基金在严格戒指风险的前提下，追求突出基金事迹相比基准的 成本增值。 投资策略 1、大类资产配置策略；2、股票投资策略：（1）行业配置策略； （2）个股精选策略；（3）港股通投资标的股票投资策略；（4） 存托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、股指期货投资策略； 券投资策略；8、信用养殖品投资策略。 事迹相比基准 沪深 300 指数收益率×75%+中证全债指数收益率×20%+恒生指数 收益率（经汇率谐和）×5% 风险收益特征 本基金为夹杂型基金，表面上其预期风险与预期收益水平低于股 票型基金，高于债券型基金和货币市集基金。 本基金若投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环 境、投资标的、市集轨制以及交易执法等各异带来的独到风险。 名目 基金照看东谈主 基金托管东谈主 称号 祥瑞基金照看有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 姓名 李海波 郭明 露负责 考虑电话 0755-88622632 (010)66105799 东谈主 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户办事电话 400-800-4800 95588 传真 0755-23997878 (010)66105798 注册地址 深圳市福田区福田街谈益田路 北京市西城区回话门内大街 55 第 5 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 办公地址 深圳市福田区福田街谈益田路 北京市西城区回话门内大街 55 邮政编码 518048 100140 法定代表东谈主 罗春风 廖林 本基金采取的信息涌现报纸称号 上海证券报 登载基金年度阐发正文的照看东谈主互联网网 fund.pingan.com 址 深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中 基金年度阐发备置地点 心 34 层 名目 称号 办公地址 安永华明管帐师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大 管帐师事务所 殊往往合伙） 楼 17 层 01-12 室 深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金 注册登记机构 祥瑞基金照看有限公司 融中心 34 层 §3 主要财务想法、基金净值阐述及利润分派情况 金额单元：东谈主民币元 祥瑞价值远见夹杂 A 祥瑞价值远见夹杂 C 本期已终了收益 1，020，522.12 49，253.21 本期利润 1，028，155.84 95，154.19 加权平均基金份额本期利润 0.0437 0.1318 本期加权平均净值利润率 4.35% 12.48% 本期基金份额净值增长率 15.54% 15.10% 期末可供分派利润 50，667.95 27，390.10 期末可供分派基金份额利润 0.0581 0.0523 期末基金资产净值 1，006，840.28 602，840.50 期末基金份额净值 1.1554 1.1510 基金份额累计净值增长率 15.54% 15.10% 注： 关用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已终了收益加上本期公允价值变动收益； 第 6 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 期末余额，而非当期发生数)； 所列数字。 祥瑞价值远见夹杂 A 事迹相比 份额净值 事迹相比 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率圭臬差 准差② 率③ ④ 曩昔三个月 -4.56% 1.23% -0.92% 1.34% -3.64% -0.11% 曩昔六个月 14.49% 1.31% 12.15% 1.28% 2.34% 0.03% 自基金合同见效 起于今 祥瑞价值远见夹杂 C 事迹相比 份额净值 事迹相比 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 率圭臬差 准差② 率③ ④ 曩昔三个月 -4.55% 1.24% -0.92% 1.34% -3.63% -0.10% 曩昔六个月 14.32% 1.32% 12.15% 1.28% 2.17% 0.04% 自基金合同见效 起于今 第 7 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 收益率变动的相比 注：1、本基金基金合同于 2024 年 02 月 06 日负责见效，戒指阐发期末未满一年； 合比例适当基金合同的约定，戒指阐发期末本基金已完成建仓，建仓期收尾时各项资产配置比例 适当基金合同约定。 第 8 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 相比 注：本基金基金合同于 2024 年 02 月 06 日负责见效，合同见效当年，按试验存续期计较，不按整 个天然年度进行折算。 注：本基金本阐发期内无其他想法。 注：本基金基金合同于2024年02月06日成立，自合同见效日以来未进行利润分派。 第 9 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 §4 照看东谈主阐发 祥瑞基金照看有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，祥瑞基金总部位于深圳，注册成本金为 13 亿元东谈主民币。算作中国祥瑞集团旗下成员，祥瑞基金"以专科承载相信"，为海表里各样机构和个 东谈主投资者提供专科、全面的资产照看办事。依托中国祥瑞集团轮廓金融上风，祥瑞基金建立了以 固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、国外、专户七伟业务板块。基于祥瑞 集团四大研究院和集团全体科技基础设施，祥瑞基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、 聪惠风控四大应用标的为基础的资产管默默能惩办决策，竭力于于成为国内最初的科技赋能型聪惠 资产照看公司。戒指 2024 年 12 月 31 日，祥瑞基金共照看 215 只公募基金，公募资产照看总限制 约为 6371 亿元东谈主民币。 任本基金的基金司理 （助理）期限 证券从 姓名 职务 阐述 业年限 任职日历 离任日历 何杰先生，德国奥格斯堡大学硕士，曾先 权益投资 后担任华创证券有限公司研究所行业研 中心投资 究员、前海东谈主寿保障股份有限公司投资经 执行总经 理、新疆前海市欢基金照看有限公司权益 理，祥瑞 投资部部门总司理兼基金司理。2021 年 8 何杰 价值远见 - 14 年 月加入祥瑞基金照看有限公司，现任权益 月6日 夹杂型证 投资中心投资执行总司理，同期担任祥瑞 券投资基 低碳经济夹杂型证券投资基金、祥瑞价值 金基金经 领航夹杂型证券投资基金、祥瑞价值远见 理 夹杂型证券投资基金、祥瑞估值上风活泼 配置夹杂型证券投资基金基金司理。 注：1、对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同见效日，“离任日历”为根据公司决 定说明的解聘日历；对而后的非首任基金司理， “任职日历”和“离任日历”分别指根据公司决定 说明的聘用日历妥协聘日历。 注：无。 本阐发期内，本基金照看东谈主严格降服《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等关系法律法例、 第 10 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 中国证监会和本基金基金合同的规章，本着诚笃信用、勤奋尽责的原则照看和期骗基金资产，在 严格戒指风险的基础上，为基金份额抓有东谈主谋求最大利益。本阐发期内，本基金运作全体正当合 规，莫得挫伤基金份额抓有东谈主利益。基金的投资鸿沟、投资比例及投资组合适当关系法律法例及 基金合同的规章。 本阐发期内，根据《证券投资基金照看公司平允交易轨制指挥意见》，本基金照看东谈主严格降服 《祥瑞基金照看有限公司平允交易轨制》、 《祥瑞基金照看有限公司异常交易监控与阐发轨制》，严 格执行法律法例及轨制要求，从以下五个方面对交易行径进行严格戒指：一是搭建对等的投资信 息平台，合理建立各样资产照看业务之间以及各样资产照看业务里面的组织结构，在保证各投资 组合投资决策相对颓落性的同期，确保其在得回投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有 平允的契机。二是制定平允交易执法，建立科学的投资决策体系，加强交易执行方法的里面戒指， 并通过职责轨制、经过和本领技能保证平允交易原则的终了。三是加强对投资交易行径的监察稽 核力度，建立有用的异常交易行径日常监控和分析评估轨制，通过对投资交易行径的监控、分析 评估和信息涌现来加强对平允交易过程和收场的监督。四是明确阐发轨制和阶梯，根据法例及公 司里面要求，分别于每季度和每年度对公司照看的不同投资组合的投资事迹进行分析、评估，形 身分析阐发，由法律合规监察部、看护长、总司理签署后，妥善保存备查，要是发现涉嫌叛逆公 平交易原则的行径，实时向公司照看层讲演并采取相干戒指和转换法子。五是建立投资组合投资 信息的照看及守密轨制，不同投资组合司理之间的抓仓和交易等环节非公开投资信息互相隔断。 本阐发期内，本基金照看东谈主严格执行《证券投资基金照看公司平允交易轨制指挥意见》 ，完善 相应轨制及经过，通过系统和东谈主工等各式方式在各业务方法严格戒指交易平允执行，平允对待旗 下照看的扫数基金和投资组合。 本基金照看东谈主按日内、3 日内、5 日内三个不同的期间窗口，对本基金照看东谈独揽理的一起投资 组合在本阐发期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显耀的交 易价差，不存在抗拒允交易的情况。 本基金于本阐发期内不存在异常交易行径。 阐发期内，扫数投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未跳动 该证券当日成交量的 5%。 第 11 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 期部分确立，市集反弹；但是 5 月后跟着宏不雅和微不雅的高频数据趋于疲软，市集再次回调。9 月底 策略面超预期，市集大幅回暖。 转头全年，咱们岁首愈加笃定逆向、价值的投资想路，况且按照抓仓个股的性价比进行谐和： 一是卖掉部分估值偏高的品种，二是减仓部分市集预期相比充分的品种。但是咱们同期也在寻找 具备高性价比、且市集温雅度不高的新品种，并在 5-8 月市集回调期逆向完成大部分建仓。 天然组合在 9 月迎来成绩期并大幅反弹，但是四季度市集格调分化严重，导致咱们组合收益 反而顶风回撤。对此咱们仍然在回撤中逆向买入，特别是部分港股的契机，并在 2025 岁首得回一 定效果。 戒指本阐发期末祥瑞价值远见夹杂 A 的基金份额净值 1.1554 元，本阐发期基金份额净值增长 率为 15.54%，同期事迹相比基准收益率为 20.55%；戒指本阐发期末祥瑞价值远见夹杂 C 的基金份 额净值 1.1510 元，本阐发期基金份额净值增长率为 15.10%，同期事迹相比基准收益率为 20.55%。 估量将来，从中永久宏不雅周期视角来看，当前经济随机率处于底部区间，但是复苏仍待不雅察。 在不笃定性加多的环境下，一方面，企业的新增成本开支照旧很难得回逾额收益，市集曩昔熟谙 的偏好成长的估值模式有所偏离；另一方面，企业减少开支后会转而加多推动酬报，从而带动市 场得当新的估值体系，而且势必愈加偏向兼顾推动酬报、成长实在性等底层价值投资体系。 对此，咱们发奋坚抓永久主义，从股权视角、从下到上以愈加严苛的圭臬选股，信守价值投 资。为本族具抓续寻找和耐烦抓有高性价比的好资产，从而得回稳健可抓续的投资酬报。 本阐发期内，本基金照看东谈主坚抓一切从表率运作、退缩风险、保护基金份额抓有东谈主利益开赴， 严格降服国度关系法律法例和行业监管执法，在进一步梳理完善里面戒指轨制和业务经过的同期， 确保各项法例和照看轨制的落实。公司法律合规监察部按照规章的权限和轨范，通过合规评审、 合规检视等各项合规照见识子以及实时监控、依期查验、专项查验等方法，对基金的投资运作、 基金销售、基金运营、客户办事和信息涌现等进行了重心监控与稽核，发现问题实时建议转换建 议，并督促相干部门进行整改，同期依期向董事会和公司照看层出具监察稽核阐发。公司意思对 职工的合规培训，开展了屡次培训行径，加强对职工行径的照看，增强职工合规意志。公司还通 第 12 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 过网站等多种样貌进行了投资者教会职责。阐发期内，本基金照看东谈主所照看的基金运作正当合规， 基金合同得到严格履行，有用保障了基金份额抓有东谈主利益。本基金照看东谈主将接续以风险戒指为核 心，训诫监察稽核职责的科学性和有用性，切实保障基金安全、合规运作。 本基金照看东谈主按照企业管帐准则、中国证监会相干规章、中国证券投资基金业协会相干指挥 和基金合同对于估值的约定，对基金所抓有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要 求履行估值及净值计较的复核牵累。 本基金照看东谈主设有估值委员会，由研究中心及投资照看部门、运营部、风险照看室及法律合 规监察部相干东谈主员组成。估值委员会负责公司基金估值策略、轨范及方法的制定和改造，负责定 期审议公司估值策略、轨范及方法的科学合感性，保证基金估值的平允、合理。估值委员会的相 关东谈主员均具有一定年限的专科从业训导，具有浩荡的专科智商，并能在相干职责中保抓颓落性。 基金照看东谈主改革估值本领，导致基金资产净值发生环节变化的，对所采取的相干估值本领、 假设及输入值的适当性筹商管帐师事务所的专科意见。 本阐发期内，参与估值经过各方之间无环节利益浮松。 本基金照看东谈主已与第三方订价办事机构签署办事条约，由其按约定提供相干参考数据。 阐发期内本基金未进行利润分派，适当基金合同的约定。 本基金本阐发期内出现链接 20 个职责日基金份额抓有东谈主数低于 200 东谈主的情形。戒指阐发期 末，以上情况照旧排斥。本基金本阐发期内出现链接 60 个职责日基金资产净值低于 5，000 万元的 情形。戒指阐发期末，以上情况未排斥。根据 2014 年 8 月 8 日见效的《公开召募证券投资基金运 作照看办法》第四十一条的规章，赐与涌现，且基金照看东谈主照旧向证监会阐发并建议了惩办决策。 §5 托管东谈主阐发 本阐发期内，本基金托管东谈主在对本基金的托管过程中，严格降服《证券投资基金法》过火他 法律法例和基金合同的关系规章，不存在职何挫伤基金份额抓有东谈主利益的行径，皆备守法尽责地 履行了基金托管东谈主应尽的义务。 明 本阐发期内，本基金的照看东谈主——祥瑞基金照看有限公司在本基金的投资运作、基金资产净 第 13 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 值计较、基金份额申购赎回价钱计较、基金用度开支等问题上，托管东谈主未发现挫伤基金份额抓有 东谈主利益的行径。 本托管东谈主照章对祥瑞基金照看有限公司编制和涌现的本基金 2024 年年度阐发中财务想法、净 值阐述、利润分派情况、财务管帐阐发、投资组合阐发等内容进行了核查，以上内容实在、准确 和齐全。 §6 审计阐发 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 圭臬无保钟情见 审计阐发编号 安永华明（2025）审字第 70039114_H61 号 审计阐发标题 审计阐发 审计阐发收件东谈主 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金全体基金份额抓有东谈主 咱们审计了祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金的财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日的利润表、净 资产变动表以及相干财务报表附注。 审计意见 咱们觉得，后附的祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金的财 务报表在扫数环节方面按照企业管帐准则的规章编制，公 允响应了祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 2024 年 12 月 至 2024 年 12 月 31 日的计划效果和净资产变动情况。 咱们按照中国注册管帐师审计准则的规章执行了审计工 作。审计阐发的“注册管帐师对财务报表审计的牵累”部分 进一步发达了咱们在这些准则下的牵累。按照中国注册会 形成审计意见的基础 计师劳动谈德守则，咱们颓落于祥瑞价值远见夹杂型证券 投资基金，并履行了劳动谈德方面的其他牵累。咱们肯定， 咱们获取的审计把柄是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金照看层对其他信息负 责。其他信息包括年度阐发中涵盖的信息，但不包括财务报 表和咱们的审计阐发。 其他信息 咱们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，咱们也 分歧其他信息发表任何样貌的鉴证论断。 结合咱们对财务报表的审计，咱们的牵累是阅读其他信息， 在此过程中，推敲其他信息是否与财务报表或咱们在审计 第 14 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 过程中了解到的情况存在环节不一致或者似乎存在环节错 报。 基于咱们已执行的职责，要是咱们笃定其他信息存在环节 错报，咱们应当阐发该事实。在这方面，咱们无任何事项需 要阐发。 照看层负责按照企业管帐准则的规章编制财务报表，使其 终了公允响应，并计划、执行和珍贵必要的里面戒指，以使 财务报表不存在由于作弊或造作导致的环节错报。 在编制财务报表时，照看层负责评估祥瑞价值远见夹杂型 照看层和治理层对财务报表的责 证券投资基金的抓续计划智商，涌现与抓续计划相干的事 任 项（如适用），并期骗抓续计划假设，除非规划进行清理、 断绝运营或别无其他现实的遴荐。 治理层负责监督祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金的财务 阐发过程。 咱们的想法是对财务报表全体是否不存在由于作弊或造作 导致的环节错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计阐发。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计 准则执行的审计在某一环节错报存在时总能发现。错报可 能由于作弊或造作导致，要是合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则时时觉得错报是环节的。 在按照审计准则执行审计职责的过程中，咱们期骗劳动判 断，并保抓劳动怀疑。同期，咱们也执行以下职责： （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表环节错报 风险，计划和实施审计轨范以应答这些风险，并获取充分、 适当的审计把柄，算作发表审计意见的基础。由于作弊可能 触及通同、伪造、特意遗漏、乌有述说或凌驾于里面戒指之 上，未能发现由于作弊导致的环节错报的风险高于未能发 现由于造作导致的环节错报的风险。 注册管帐师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相干的里面戒指，以计划得当的审计轨范， 任 但目的并非对里面戒指的有用性发表意见。 （3）评价照看层选用管帐策略的得当性和作出管帐计算及 相干涌现的合感性。 （4）对照看层使用抓续计划假设的得当性得出论断。同期， 根据获取的审计把柄，就可能导致对祥瑞价值远见夹杂型 证券投资基金抓续计划智商产生环节疑虑的事项或情况是 否存在环节不笃定性得出论断。要是咱们得出论断觉得存 在环节不笃定性，审计准则要求咱们在审计阐发中提请报 表使用者端庄财务报表中的相干涌现；要是涌现不充分，我 们应当发表非无保钟情见。咱们的论断基于戒指审计阐发 日可得回的信息。然则，将来的事项或情况可能导致祥瑞价 值远见夹杂型证券投资基金不可抓续计划。 （5）评价财务报表的总体列报（包括涌现）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允响应相干交易和事项。 咱们与治理层就规划的审计鸿沟、期间安排和环节审计发 第 15 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 现等事项进行调换，包括调换咱们在审计中识别出的值得 温雅的里面戒指颓势。 管帐师事务所的称号 安永华明管帐师事务所（特殊往往合伙） 注册管帐师的姓名 吴翠蓉 黄拥璇 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 管帐师事务所的地址 室 审计阐发日历 2025 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 管帐主体：祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 阐发截止日：2024 年 12 月 31 日 单元：东谈主民币元 本期末 资 产 附注号 资 产： 货币资金 7.4.7.1 142，734.74 结算备付金 70，777.87 存出保证金 1，332.16 交易性金融资产 7.4.7.2 1，423，803.10 其中：股票投资 1，423，803.10 基金投资 - 债券投资 - 资产支抓证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 养殖金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 债权投资 7.4.7.5 - 其中：债券投资 - 资产支抓证券投资 - 其他投资 - 其他债权投资 7.4.7.6 - 其他权益器具投资 7.4.7.7 - 应收清理款 - 应收股利 - 应收申购款 100.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.8 - 资产所有这个词 1，638，747.87 本期末 欠债和净资产 附注号 第 16 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 负 债： 短期借债 - 交易性金融欠债 - 养殖金融欠债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清理款 20，930.81 应付赎回款 2，511.73 应付照看东谈主报酬 1，680.60 应付托管费 280.11 应付销售办事费 315.91 应付投资参谋人费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税欠债 - 其他欠债 7.4.7.9 3，347.93 欠债算计 29，067.09 净资产： 实收基金 7.4.7.10 1，395，160.69 未分派利润 7.4.7.12 214，520.09 净资产算计 1，609，680.78 欠债和净资产所有这个词 1，638，747.87 注：（1）阐发截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 1，395，160.69 份，其中，下属 A 类基金 份额净值 1.1554 元，基金份额总额 871，388.48 份；下属 C 类基金份额净值 1.1510 元，基金份额 总额 523，772.21 份。 （2）本基金合同于 2024 年 2 月 6 日见效，本报表试验编制期间为 2024 年 2 月 6 日（基金合 同见效日）至 2024 年 12 月 31 日。戒指阐发期末本基金合同见效未满一年，本阐发期的财务报表 及报表附注均无同期对比数据。 管帐主体：祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 本阐发期：2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 单元：东谈主民币元 本期 项 目 附注号 见效日）至 2024 年 12 月 31 日 一、营业总收入 1，489，061.97 其中：入款利息收入 7.4.7.13 484，839.17 债券利息收入 - 第 17 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 资产支抓证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 323.28 其他利息收入 - 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -33，647.46 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.15 - 资产支抓证券投资收益 7.4.7.16 - 贵金属投资收益 7.4.7.17 - 养殖器具收益 7.4.7.18 - 股利收益 7.4.7.19 51，599.88 其他投资收益 - “-”号填列） 列） 列） 减：二、营业总开销 365，751.94 其中：暂估照看东谈主报酬 - 其中：卖出回购金融资产开销 - 三、利润总额（耗损总额以“-”号 填列） 减：所得税用度 - 四、净利润（净耗损以“-”号填 列） 五、其他轮廓收益的税后净额 - 六、轮廓收益总额 1，123，310.03 管帐主体：祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 本阐发期：2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 单元：东谈主民币元 本期 名目 第 18 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 实收基金 其他轮廓收益 未分派利润 净资产算计 一、上期期末净 - - - - 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 - 动额（减少以“-” - 214，520.09 -246，639，198.74 号填列） 246，853，718.83 （一）、轮廓收益 - - 1，123，310.03 1，123，310.03 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 - 净资产变动数 - -908，789.94 -247，762，508.77 （净资产减少以 246，853，718.83 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 - -1，157，596.24 -251，400，830.33 回款 250，243，234.09 （三） 、本期向基 金份额抓有东谈主分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本阐发 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东谈主签署： 罗春风 林婉文 张南南 基金照看东谈主负责东谈主 独揽管帐职责负责东谈主 管帐机构负责东谈主 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金（以下简称“本基金”） ，系经中国证券监督照看委员会（以 下简称“中国证监会”）证监许可20231305 号文《对于准予祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金注 册的批复》准予注册，启远优配由祥瑞基金照看有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《平 安价值远见夹杂型证券投资基金基金合同》算作照看东谈主向社会公开召募，业经安永华明管帐师事 第 19 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 务所（特殊往往合伙）安永华明（2024）验字第 70039114_H02 号验资阐发赐与考证。经向中国证 监会备案， 《祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金基金合同》于 2024 年 2 月 6 日负责见效。本基金 为契约型通达式，存续期限不定。设飞快召募的扣除认购费后的实收基金（本金）为东谈主民币 息）算计为东谈主民币 248，248，879.52 元，折合 248，248，879.52 份基金份额。本基金的基金照看东谈主 为祥瑞基金照看有限公司，基金托管东谈主为中国工商银行股份有限公司。 根据《祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金招募阐述书》的规章，本基金根据认购/申购用度与 销售办事费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资东谈主认购/申购时收取认购/申购 用度，但不从本类别基金资产净值上钩提销售办事费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别 基金资产净值上钩提销售办事费，且不收取认购/申购用度的基金份额，称为 C 类基金份额。本基 金 A 类、C 类基金份额分别建立代码。由于基金用度的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份 额将分别计较基金份额净值，计较公式为计较日各样别基金资产净值除以计较日该类别基金份额 总和。 根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金基金合同》 的关系规章，本基金的投资鸿沟包括国内照章刊行上市的股票（包括主板、创业板过火他中国证 监会允许基金投资的股票、存托凭证）、港股通标的股票、养殖器具（股指期货、国债期货、股票 期权）、债券（包括国债、央行单据、金融债券、企业债券、公司债券、次级债券、可谐和债券、 分离交易可谐和债券、可交换债券、中期单据、短期融资券、超短期融资券、场所政府债券、政 府支抓机构债券、政府支抓债券）、资产支抓证券、信用养殖品、债券回购、银行入款（包括条约 入款、依期入款过火他银行入款）、同行存单、货币市集器具、现款等，以及法律法例或中国证监 会允许基金投资的其他金融器具，但须适当中国证监会的相干规章。如法律法例或监管机构以后 允许基金投资其他品种，基金照看东谈主在履行适当轨范后，不错将其纳入投资鸿沟。 本基金的投资组合比例为：本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-95%，投 资于港股通标的股票的比例占股票资产（含存托凭证）的 0-50%。每个交易日日终在扣除股指期 货、国债期货和股票期权合约需交纳的交易保证金后，保抓不低于基金资产净值 5%的现款或者到 期日在一年以内的政府债券。现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、 国债期货、股票期权合约的投资比例遵从国度相干法律法例。要是法律法例或中国证监会允许基 金变更投资品种的投资比例限定，基金照看东谈主在履行适当轨范后，不错谐和上述投资品种的投资 比例。 本基金的事迹相比基准为：沪深 300 指数收益率×75%+中证全债指数收益率×20%+恒生指数 第 20 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 收益率（经汇率谐和）×5%。 本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过火后颁布及改造的具体 管帐准则、阐述注解以及《资产照看家具相干管帐处理规章》和其他相干规章（统称“企业管帐准则” ） 编制，同期，在信息涌现和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督照看委员会关 于证券投资基金估值业务的指挥意见》、 《公开召募证券投资基金信息涌现照看办法》、《证券投资 基金信息涌现内容与花样准则》第 2 号《年度阐发的内容与花样》、 《证券投资基金信息涌现编报 执法》第 3 号《管帐报表附注的编制及涌现》、 《证券投资基金信息涌现 XBRL 模板第 3 号告和中期阐发>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相干规章。 本财务报表以本基金抓续计划为基础列报。 本财务报表适当企业管帐准则的要求，实在、齐全地响应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财 务情景以及自 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）起至 2024 年 12 月 31 日止的计划效果和净资 产变动情况。 本基金管帐年度采取公积年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的试验编 制期间系自 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）起至 2024 年 12 月 31 日止。 本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东谈主民币。除有特别阐述外，均以东谈主民 币元为单元暗意。 金融器具是指形成本基金的金融资产（或欠债） ，并形成其他单元的金融欠债（或资产）或权 益器具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于开动说明时根据照看金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特 征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； （2）金融欠债分类 本基金的金融欠债于开动说明时候类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。 第 21 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 本基金于成为金融器具合同的一方时说明一项金融资产或金融欠债。 分散为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不算作有用套期 器具的养殖器具，按照取得时的公允价值算作开动说明金额，相干的交易用度在发生时计入当期 损益。 分散为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值算作开动说明金额， 相干交易用度计入其开动说明金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采取公允价值进行后续计量，扫数 公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采取试验利率法说明利息收入，其断绝说明、修改或减值 产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并说明损失准备。 对于不含环节融资身分的应收款项，本基金期骗简化计量方法，按照特殊于通盘存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个估值日评 估其信用风险自开动说明后是否照旧显耀加多，要是信用风险自开动说明后未显耀加多，处于第 一阶段，本基金按照特殊于将来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 试验利率计较利息收入；要是信用风险自开动说明后已显耀加多但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本基金按照特殊于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 试验利率计较利息收入；要是开动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照特殊于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，牛金所并按照摊余成本和试验利率计较利息收入。 本基金在每个估值日评估相干金融器具的信用风险自开动说明后是否已显耀加多。本基金以 单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金融器具在估值日发 生爽约的风险与在开动说明日发生爽约的风险，以笃定金融器具估量存续期内发生爽约风险的变 化情况。 本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的收场而确 定的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日毋庸付出不必要的额外成本或努力即 可得回的关系曩昔事项、当前情景以及将来经济情景预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期将来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已 发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够一起或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金 第 22 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 融资产的账面余额。 当收取该金融资产现款流量的合同权益断绝，或该收取金融资产现款流量的权益已滚动，且 适当金融资产滚动的断绝说明条件的，金融资产将断绝说明。 本基金已将金融资产扫数权上确切扫数的风险和报酬滚动给转入方的，断绝说明该金融资产； 保留了金融资产扫数权上确切扫数的风险和报酬的，不绝绝说明该金融资产；本基金既莫得滚动 也莫得保留金融资产扫数权上确切扫数的风险和报酬的，分别下列情况处理：清除了对该金融资 产戒指的，断绝说明该金融资产并说明产生的资产和欠债；未清除对该金融资产戒指的，按照其 接续涉入所滚动金融资产的进度说明关系金融资产，并相应说明关系欠债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和养殖金融欠债） ， 按照公允价值进行后续计量，扫数公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负 债，采取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。要是金融欠债的牵累已履行、取销或届满， 则对金融欠债进行断绝说明。 公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者滚动一 项欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相干资产或欠债，假设出售资产或者滚动欠债的 有序交易在相干资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在相干资产 或欠债的最有益市集进行。主要市集（或最有益市集）是本基金在计量日能够干预的交易市集。 本基金采取市集参与者在对该资产或欠债订价时为终了其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或涌现的资产和欠债，根据对公允价值计量全体而言具有伏击 兴致的最低线索输入值，笃定所属的公允价值线索：第一线索输入值，在计量日能够取得的不异 资产或欠债在活跃市集上未经谐和的报价；第二线索输入值，除第一线索输入值皮毛干资产或负 债径直或波折可不雅察的输入值；第三线索输入值，相干资产或欠债的不可不雅察输入值。 每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中说明的抓续以公允价值计量的资产和欠债进行重 新评估，以笃定是否在公允价值计量线索之间发生谐和。 本基金抓有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则笃定 公允价值并进行估值： （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日能够取得的不异资产或欠债在活跃市集上未经调 整的报价算作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的环节事件的， 应采取最近交易日的报价笃定公允价值。有充足把柄标明估值日或最近交易日的报价不可实在反 映公允价值的，应答报价进行谐和，笃定公允价值。 第 23 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 与上述投资品种不异，但具有不同特征的，应以不异资产或欠债的公允价值为基础，并在估 值本领中推敲不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限定等，要是该限定是针对资 产抓有者的，那么在估值本领中不应将该限定算作特征推敲。此外，基金照看东谈主不应试虑因巨额 抓有相干资产或欠债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市集的金融器具，应采取在当前情况下适用况且有糜掷可利用数据和其他信 息支抓的估值本领笃定公允价值。采取估值本领笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，只 有在无法取得相干资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值； （3）如有可信把柄标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，基金照看东谈主可根据 具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值； （4）如有新增事项，按国度最新规章估值。 当本基金具有抵销已说明金融资产和金融欠债的法定权益，且该种法定权益面前是可执行的， 同期本基金规划以净额结算或同期变现该金融资产和了债该金融欠债时，金融资产和金融欠债以 互相抵销后的金额在资产欠债表内列示。除此之外，金融资产和金融欠债在资产欠债表内分别列 示，不予互相抵销。 实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分 别于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。上述申购和赎回分别包括基金谐和所引起的转入基 金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。 损益平准金包括已终了损益平准金和未终了损益平准金。已终了损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已终了收益/（损失）占净资产比例计较的 金额。未终了损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未终了利 得/（损失）占净资产比例计较的金额。损益平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日说明。 未终了损益平准金与已终了损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入 “未分派利润/（累计耗损）”。 （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采取试验利率法计较的利息扣除在适用情况下的相干 税费后的净额说明利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价钱扣除相干交易用度后的净额与 账面价值之间的差额说明为投资收益。 第 24 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，相干交易用度径直 计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务器具投资的，在抓有期 间将按票面或合同利率计较的利息收入扣除在适用情况下的相干税费后的净额计入投资收益，扣 除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产和金融欠债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除 在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价钱与开动说明 金额之间的差额扣除相干交易用度及在适用情况下的相干税费后的净额说明为投资收益。 本基金在同期适当下列条件时说明股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权益照旧 确立；2）与股利相干的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产加多或者欠债减少、且经济利益的流入额 能够可靠计量时说明。 本基金的照看东谈主报酬和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接收相干办事的期间计 入当期损益。 以摊余成本计量的金融欠债在抓有期间说明的利息开销按试验利率法计较，试验利率法与直 线法各异较小的则按直线法计较。 本基金归拢类别的每一基金份额享有同均分派权。本基金收益以现款样貌分派，但基金份额 抓有东谈主可遴荐现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末未分派利润中的未终了部分为正数，包括基金计划行径产生的未终了损益以及基金份额交 易产生的未终了平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已终了部分；若期 末未分派利润的未终了部分为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润，即已终了部 分相抵未终了部分后的余额。基金收益分派后任一类基金份额净值不可低于面值，即基金收益分 配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单元基金份额收益分派金额后不可低于面值。 经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净资产转出。 外币交易按交易发诞辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币金额。 外币货币性名目，于估值日采取估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差额径直计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性名目，于估值日采取估值日的即期汇率折算为 东谈主民币，所产生的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。 第 25 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 计分散部是指本基金内同期餍足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常行径中产生收入、发生用度； （2）能够依期评价该组成部分的计划效果，以决定向其配置资源、评价其事迹； （3）能够取得该组成部分的财务情景、计划效果和现款流量等关系管帐信息。 要是两个或多个计分散部具有相似的经济特征，况且餍足一定条件的，则合并为一个计分散 部。 本基金面前以一个计分散部运作，不需要进行分部阐发的涌现。 本基金本阐发期无其他需要阐述的伏击管帐策略和管帐计算。 本基金本阐发期无需要阐述的管帐策略变更。 本基金本阐发期无需要阐述的管帐计算变更。 本基金本阐发期无环节管帐很是的内容和更正金额。 （1）印花税 经国务院批准，财政部、国度税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，谐和证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰谐和为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，谐和由出让方按证券（股 票）交易印花税税率交纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》的规章，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印 花税实施减半征收。 （2）增值税及附加 根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征增值税试点的奉告》 的规章，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在宇宙鸿沟内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点鸿沟，由交纳营业税改为交纳增值税。对质券投资基金（紧闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）照看东谈主期骗基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、场所政府债 利息收入以及金融同行往复利息收入免征增值税；入款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业 第 26 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 关系策略的奉告》的规章，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及抓有策略性金融债券 取得的利息收入属于金融同行往复利息收入。 根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行往复等增值税策略的补充 奉告》的规章，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及抓有金 融债券取得的利息收入属于金融同行往复利息收入。 根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融 房地产拓荒 教会辅助服 务等增值税策略的奉告》的规章，本基金运营过程中发生的增值税应税行径，以本基金的基金管 理东谈主为增值税征税东谈主。 根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管家具增值税关系问题的奉告》的规 定，证券投资基金的基金照看东谈主运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行径，暂适用通俗计 税方法，按照 3%的征收率交纳增值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行径，未交纳增值税的，不再交纳；已交纳增值税的，已征税额从证券投资基金的基 金照看东谈主以后月份的增值税应征税额中抵减。增值税应税行径的销售额根据财政部、国度税务总 局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等增值税策略的奉告》的规章笃定。 增值税附加税包括城市珍贵建设税、教会费附加和场所教会附加，以试验交纳的增值税税额 为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例交纳城市珍贵建设税、教会费附加和场所教会附加。 （3）企业所得税 根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收策略的奉告》的规章， 自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（紧闭式证券投资基金，通达式证券投资基金）照看东谈主运 用基金买卖股票、债券的差价收入，接续免征企业所得税。 根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税些许优惠策略的奉告》的规 定，对质券投资基金从证券市蚁合取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入过火他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个东谈主所得税 根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄入款利息所 得关系个东谈主所得税策略的奉告》的规章，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄入款利息所得暂免征收 个东谈主所得税。 根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税201285 号文《对于实施上市公司股息红利差 别化个东谈主所得税策略关系问题的奉告》的规章，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公拓荒行 和转让市集取得的上市公司股票，抓股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 第 27 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 计入应征税所得额；抓股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应征税所得额； 抓股期限跳动 1 年的，暂减按 25%计入应征税所得额。上述所得妥洽适用 20%的税率计征个东谈主所得 税。 根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税2015101 号文《对于上市公司股息红利辞别化 个东谈主所得税策略关系问题的奉告》的规章，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公拓荒行和转 让市集取得的上市公司股票，抓股期限跳动 1 年的，股息红利所得暂免征收个东谈主所得税。 （5）境外投资 本基金运作过程中触及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国证监会财 税201481 号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点关系税收策略的奉告》、财税 2016127 号文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点关系税收策略的奉告》过火他境表里 相干税务法例的规章和实务操作执行。 单元：东谈主民币元 本期末 名目 活期入款 142，734.74 便是：本金 142，720.86 加：应计利息 13.88 减：坏账准备 - 依期入款 - 便是：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：入款期限 1 个月以内 - 入款期限 1-3 个月 - 入款期限 3 个月以上 - 其他入款 - 便是：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 算计 142，734.74 单元：东谈主民币元 本期末 名目 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 第 28 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 股票 1，370，268.40 - 1，423，803.10 53，534.70 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市集 - - - - 债券 银行间市集 - - - - 算计 - - - - 资产支抓证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 算计 1，370，268.40 - 1，423，803.10 53，534.70 注：本基金本阐发期末未抓有养殖金融资产/欠债。 注：本基金本阐发期末未抓有期货合约。 注：本基金本阐发期末未抓有黄金养殖品。 注：本基金本阐发期末未抓有买入返售金融资产。 注：本基金本阐发期末未抓有从买断式逆回购交易中取得的债券。 无。 注：本基金本阐发期末无债权投资。 注：本基金本阐发期末无债权投资。 注：本基金本阐发期末无其他债权投资。 第 29 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期末无其他债权投资。 注：本基金本阐发期末无其他权益器具投资。 注：本基金本阐发期末无其他权益器具投资。 注：本基金本阐发期末未抓有其他资产。 单元：东谈主民币元 本期末 名目 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.05 应付证券出借爽约金 - 应付交易用度 847.88 其中：交易所市集 847.88 银行间市集 - 应付利息 - 预提用度 2，500.00 算计 3，347.93 金额单元：东谈主民币元 祥瑞价值远见夹杂 A 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同见效日 247，245，136.01 247，245，136.01 本期申购 1，862，198.43 1，862，198.43 本期赎回（以“-”号填列） -248，235，945.96 -248，235，945.96 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算谐和 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 871，388.48 871，388.48 祥瑞价值远见夹杂 C 本期 名目 第 30 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 基金份额（份） 账面金额 基金合同见效日 1，003，743.51 1，003，743.51 本期申购 1，527，316.83 1，527，316.83 本期赎回（以“-”号填列） -2，007，288.13 -2，007，288.13 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算谐和 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 523，772.21 523，772.21 注： （1）本基金合同于 2024 年 2 月 6 日见效。首次发售召募的有用认购资金扣除认购费后的净认 购金额为东谈主民币 248，175，187.30 元，折合 248，175，187.30 份基金份额；有用认购资金在首次发 售召募期内产生的利息为东谈主民币 73，692.22 元，折合 73，692.22 份基金份额。其中 A 类基金已收 到的首次发售召募的有用认购资金扣除认购费后的净认购金额为东谈主民币 247，171，764.55 元，折合 元，折合 73，371.46 份基金份额。C 类基金已收到的首次发售召募的有用认购资金金额为东谈主民币 为东谈主民币 320.76 元，折合 320.76 份基金份额。以上收到的实收基金共计东谈主民币 248，248，879.52 元，折合 248，248，879.52 份基金份额。 （2）申购含谐和入份额。 注：本基金本阐发期无其他轮廓收益。 单元：东谈主民币元 祥瑞价值远见夹杂 A 名目 已终了部分 未终了部分 未分派利润算计 基金合同见效日 - - - 本期期初 - - - 本期利润 1，020，522.12 7，633.72 1，028，155.84 本期基金份额交易产 -969，854.17 77，150.13 -892，704.04 生的变动数 其中：基金申购款 49，065.04 83，756.81 132，821.85 基金赎回款 -1，018，919.21 -6，606.68 -1，025，525.89 本期已分派利润 - - - 本期末 50，667.95 84，783.85 135，451.80 祥瑞价值远见夹杂 C 名目 已终了部分 未终了部分 未分派利润算计 基金合同见效日 - - - 第 31 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 本期期初 - - - 本期利润 49，253.21 45，900.98 95，154.19 本期基金份额交易产 -21，863.11 5，777.21 -16，085.90 生的变动数 其中：基金申购款 21，381.58 94，602.87 115，984.45 基金赎回款 -43，244.69 -88，825.66 -132，070.35 本期已分派利润 - - - 本期末 27，390.10 51，678.19 79，068.29 单元：东谈主民币元 本期 名目 活期入款利息收入 17，339.89 依期入款利息收入 - 其他入款利息收入 - 结算备付金利息收入 467，491.81 其他 7.47 算计 484，839.17 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024年2月6日（基金合同见效日）至2024年12月31 日 股票投资收益——买卖股票差价收 -33，647.46 入 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收 入 算计 -33，647.46 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 卖出股票成交总额 3，830，111.92 减：卖出股票成本总额 3，853，185.95 减：交易用度 10，573.43 买卖股票差价收入 -33，647.46 第 32 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期内无股票投资收益——证券出借差价收入。 注：本基金本阐发期内无债券投资收益。 注：本基金本阐发期内无债券买卖差价收入。 注：本基金本阐发期内无债券赎回差价收入。 注：本基金本阐发期内无债券申购差价收入。 注：本基金本阐发期内无资产支抓证券投资收益。 注：本基金本阐发期内无资产支抓证券投资收益。 注：本基金本阐发期内无资产支抓证券投资收益。 注：本基金本阐发期内无资产支抓证券投资收益。 注：本基金本阐发期内无贵金属投资。 注：本基金本阐发期内无贵金属投资。 注：本基金本阐发期内无贵金属投资。 注：本基金本阐发期内无贵金属投资。 第 33 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期内无养殖器具收益——买卖权证差价收入。 注：本基金本阐发期内无养殖器具收益——其他投资收益。 单元：东谈主民币元 本期 名目 股票投资产生的股利收益 51，599.88 其中：证券出借权益赔偿 收入 基金投资产生的股利收益 - 算计 51，599.88 单元：东谈主民币元 本期 名目称号 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 股票投资 53，534.70 债券投资 - 资产支抓证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 权证投资 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 算计 53，534.70 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 932，412.40 算计 932，412.40 注：本基金的赎回费率按抓有期间递减。赎回费计入基金财产的比例依据《祥瑞价值远见夹杂型 第 34 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 证券投资基金招募阐述书》笃定。 注：本基金本阐发期无信用减值损失。 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 审计用度 2，500.00 信息涌现费 - 证券出借爽约金 - 银行用度 2，026.56 其他 20.72 算计 4，547.28 戒指资产欠债表日，本基金无需作涌现的环节或有事项。 戒指本财务报表批准报出日，本基金无需作涌现的资产欠债表日后事项。 关联方称号 与本基金的关系 祥瑞基金照看有限公司(“祥瑞基金”) 基金照看东谈主、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银 基金托管东谈主、基金销售机构 行”) 大华资产照看有限公司 基金照看东谈主的推动 三亚盈湾旅业有限公司 基金照看东谈主的推动 祥瑞信托有限牵累公司 基金照看东谈主的推动 深圳祥瑞汇通投资照看有限公司(“祥瑞 基金照看东谈主的子公司 汇通”) 祥瑞证券股份有限公司(“祥瑞证券”) 基金照看东谈主的推动的子公司、基金销售机构 祥瑞银行股份有限公司(“祥瑞银行”) 基金销售机构、与基金照看东谈主受归拢最终控股公 司戒指的公司 上海陆金所基金销售有限公司(“陆基 基金销售机构、与基金照看东谈主受归拢最终控股公 金”) 司戒指的公司 中国祥瑞东谈主寿保障股份有限公司(“祥瑞 基金销售机构、与基金照看东谈主受归拢最终控股公 东谈主寿”) 司戒指的公司 中国祥瑞保障(集团)股份有限公司(“平 基金照看东谈主的最终控股母公司 安集团”) 注：下述关联交易均在正常业务鸿沟内按一般生意条件缔结。 第 35 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 注：本基金本阐发期无通过关联方交易单元进行的债券交易。 注：本基金本阐发期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 注：本基金本阐发期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 注：本基金本阐发期无应支付关联方的佣金。 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的照看费 306，052.51 其中：应支付销售机构的客户珍贵 费 应支付基金照看东谈主的净照看费 153，394.76 注：支付基金照看东谈主祥瑞基金的照看东谈主报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计较公式为： 日照看东谈主报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。 单元：东谈主民币元 本期 名目 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 51，008.75 注：支付基金托管东谈主的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计较公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 第 36 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 单元：东谈主民币元 本期 得回销售办事费的各关联方 2024 年 2 月 6 日（基金合同见效日）至 2024 年 12 月 31 日 称号 当期发生的基金应支付的销售办事费 祥瑞价值远见夹杂 A 祥瑞价值远见夹杂 C 算计 工商银行 - 2，748.03 2，748.03 祥瑞基金 - 114.85 114.85 祥瑞东谈主寿 - 114.87 114.87 算计 - 2，977.75 2，977.75 注：支付基金销售机构的销售办事费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给祥瑞基金，再由祥瑞基金计较并支付给各基金销售机构。其计 算公式为：日 C 类基金份额销售办事费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值×0.60%/当年天数。 注：本基金本阐发期内未与关联方进行银行间同行市集的债券(含回购)交易。 情况 注：本基金本阐发期内转融通证券出借业务均未发生环节关联交易事项。 的情况 注：本基金本阐发期内转融通证券出借业务均未发生环节关联交易事项。 注：无。 注：无。 单元：东谈主民币元 本期 关联方称号 31 日 期末余额 当期利息收入 第 37 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 工商银行-活期 142，734.74 17，339.89 注：本基金的银行入款由基金托管东谈主工商银行补助，按银行同行入款利率计息。 注：本基金本阐发期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 本基金本阐发期毋庸作阐述的其他关联交易事项。 注：本基金本阐发期内未进行利润分派。 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末抓有的运动受限证券。 注：本基金本阐发期末未抓有暂时停牌等运动受限股票。 注：本基金本阐发期末无从事银行间市集债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 本基金本阐发期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 注：本基金本阐发期末无参与转融通证券出借业务的证券。 本基金在日常计划行径中由金融器具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。 本基金照看东谈主制定了策略和轨范来识别及分析这些风险，并设定适当的风险名额及里面戒指经过， 通过可靠的照看及信息系统抓续监控上述各样风险。 本基金照看东谈主袭取全面风险照看的理念，将风险照看融入业务中，建立了由风险照看委员会、 风险戒指委员会、看护长、风险照看部门以及各个业务部门组成的风险照看架构体系。各部门负 责东谈主为其所在部门风险照看的第一牵累东谈主，公司职工在其岗亭职责鸿沟内承担相应风险照看牵累。 本基金照看东谈主缔造风险照看部门，风险照看部门对公司的风险照看进行颓落评估、监控、查验并 实时向照看层讲演。 第 38 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约牵累，或者基金所投资证券的刊行东谈主 出现爽约、断绝支付到期本息等导致基金资产损成仇收益变化的风险。 本基金的投资鸿沟及投资比例适当相干法律法例的要求、相干监管机构的相干规章及本基金 的合同要求。本基金照看东谈主通过建立和完善里面信用评级体系和交易敌手库，对刊行东谈主及债券投 资进行里面评级，对交易敌手的资信情景进行充分评估、设定授信额度，以戒指可能出现的信用 风险。本基金的活期银行入款存放在具有托管资历的银行；本基金存放依期入款前，均对交易对 手进行信用评估以戒指相应的信用风险，因而与银行入款相干的信用风险不环节。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限牵累公司完成证券交收和款项清理，因此爽约风险发生 的可能性很小；本基金在银行间同行市集仅与达到本基金照看东谈主既定信用策略圭臬的交易敌手进 行交易，并对质券交割方式进行限定，以戒指相应的信用风险。 本基金照看东谈主还通过漫衍化投资以漫衍信用风险。本基金投资于一家公司刊行的证券市值不 跳动基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金照看东谈独揽理的其他基金共同抓有一家公司刊行的 证券，不得跳动该证券余额的 10%。 （皆备按照关系指数的组成比例进行证券投资的基金品种不错 不受此条件规章的比例限定） 于本阐发期末，本基金未抓有债券和资产支抓证券投资。 流动性风险，是指基金照看东谈主未能以合理价钱实时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来的变现清贫，另一 方面来自于基金份额抓有东谈主可依据基金合同约定要求赎回其抓有的基金份额。 本基金的基金照看东谈主专科审慎、勤奋尽责地管控本基金的流动性风险，全隐私、多维度的建 立以压力测试为中枢的流动性风险监测与预警轨制，确保本基金组合的资产变现智商与投资者赎 回需求匹配与均衡。 本基金的基金照看东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作照看办法》及 《公开召募通达式证券投资基金流动性风险照看规章》(自 2017 年 10 月 1 日起引申)等法例的要 求对本基金组联合产的流动性风险进行照看，通过颓落的风险照看部门对本基金的组合抓仓聚合 度想法、运动受限定的投资品种比例以及组合在短期间内变现智商的轮廓想法等流动性想法进行 抓续的监测和分析。 本基金投资于一家公司刊行的证券市值不跳动基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 第 39 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 基金照看东谈独揽理的其他基金共同抓有一家公司刊行的证券不得跳动该证券的 10%。由本基金的基 金照看东谈独揽理的扫数通达式基金于通达期内共同抓有一家上市公司刊行的可运动股票不得跳动该 上市公司可运动股票的 15%，由本基金的基金照看东谈独揽理的一起投资组合抓有一家上市公司刊行 的可运动股票，不得跳动该上市公司可运动股票的 30%(皆备按照关系指数组成比例进行证券投资 的通达式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限定)。 本基金所抓部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，部分基金资产流 通暂时受限定不可目田转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应答流动性需求，其上限一般不跳动基金抓有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值算计不得跳动基金资产净值的 15%。 本基金的基金照看东谈主对其照看的扫数通达式基金于通达期内，对基金组联合产中 7 个职责日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保逐日说明的净赎回请求不得跳动 7 个职责日 可变现资产的可变现价值。 同期，本基金的基金照看东谈主通过合理漫衍逆回购交易的到期日与交易敌手的聚合度；按照穿 透原则对交易敌手的财务情景、偿付智商及杠杆水对等进行必要的守法拜谒与严格的准入照看， 以及对不同的交易敌手实施交易额度照看并进行动态谐和等法子严格照看本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金照看东谈主建立了逆回购交易质押品照看轨制： 根据质押品的禀赋笃定质押率水平；抓续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允 价值计较足额；并在与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购 交易时，可接收质押品的禀赋要求与基金合同约定的投资鸿沟保抓一致。 市集风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因市集价钱变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金照看东谈主通过对不同类型的风险分别设定风险限定， 并由颓落于投资部门的风险照看东谈主员监控、阐发以及依期风险转头的方法照看投资组合的市集风 险。 利率风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因市集利率变动而发生波动的风险。 本基金照看东谈主通过由风险照看东谈主员依期监控组合中债券投资部分的利率风险，实时谐和投资 组合久期等方法照看利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约 规章的再行订价日或到期日进行了分类。 第 40 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 单元：东谈主民币元 本期末 资产 货币资金 142，734.74 - - - 142，734.74 结算备付金 70，777.87 - - - 70，777.87 存出保证金 1，332.16 - - - 1，332.16 交易性金融资产 - - - 1，423，803.10 1，423，803.10 应收申购款 - - - 100.00 100.00 资产所有这个词 214，844.77 - - 1，423，903.10 1，638，747.87 欠债 应付赎回款 - - - 2，511.73 2，511.73 应付照看东谈主报酬 - - - 1，680.60 1，680.60 应付托管费 - - - 280.11 280.11 应付清理款 - - - 20，930.81 20，930.81 应付销售办事费 - - - 315.91 315.91 其他欠债 - - - 3，347.93 3，347.93 欠债所有这个词 - - - 29，067.09 29，067.09 利率明锐度缺口 214，844.77 - - 1，394，836.01 1，609，680.78 注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约规章的利率再行订价日或到期日孰早 者赐与分类。 注：于本阐发期末，本基金未抓有交易性债券资产投资和交易性资产支抓证券投资，因此市集利 率的变动对于本基金资产净值无环节影响。 外汇风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金抓有以非记账本位币东谈主民币计价的资产和欠债，因此存在相应的外汇风险。基金照看东谈主逐日对 本基金的外汇头寸进行监控。 单元：东谈主民币元 本期末 名目 好意思元 港币 其他币种 折合东谈主民币 算计 折合东谈主民币元 折合东谈主民币元 元 之外币计价的资 产 第 41 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 交易性金融资产 - 656，553.10 - 656，553.10 资产算计 - 656，553.10 - 656，553.10 之外币计价的负 债 欠债算计 - - - - 资产欠债表外汇 - 656，553.10 - 656，553.10 风险敞口净额 假设 除市集汇率之外的其他市集变量保抓不变 对资产欠债表日基金资产净值的 相干风险变量的变动 影响金额（单元：东谈主民币元） 本期末 （2024 年 12 月 31 日） 扫数外币相对于东谈主民币贬值 5% -32，827.66 分析 扫数外币相对于东谈主民币增值 5% 32，827.66 注：无 其他价钱风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因除外汇风险和利率风险之外的市集 价钱变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易的证券， 所面对的最大价钱风险由所抓有的金融器具的公允价值决定。本基金通过投资组合的漫衍化缩小 其它价钱风险，况且本基金照看东谈主逐日对本基金所抓有的证券价钱实施监控。 经测算本基金面对的其他价钱风险列示如下： 金额单元：东谈主民币元 本期末 名目 2024 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股 票投资 交易性金融资产－基 - - 金投资 交易性金融资产－贵 - - 金属投资 养殖金融资产－权证 - - 投资 其他 - - 算计 1，423，803.10 88.45 第 42 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 假设 除“沪深 300 指数”之外的其他市集变量保抓不变 对资产欠债表日基金资产净值的 相干风险变量的变 影响金额（单元：东谈主民币元） 动 本期末 （2024 年 12 月 31 日） 沪深 300 指数飞腾 分析 沪深 300 指数着落 -45，810.49 注：无 公允价值计量收场所属的线索，由对公允价值计量全体而言具有伏击兴致的输入值所属 的最低线索决定： 第一线索：不异资产或欠债在活跃市集上未经谐和的报价。 第二线索：除第一线索输入值皮毛干资产或欠债径直或波折可不雅察的输入值。 第三线索：相干资产或欠债的不可不雅察输入值。 单元：东谈主民币元 本期末 公允价值计量收场所属的线索 第一线索 1，423，803.10 第二线索 - 第三线索 - 算计 1，423，803.10 本基金谐和公允价值计量线索谐和时点的相干管帐策略在前后各管帐期间保抓一致。 对于公开市集交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公拓荒行等情况，本基金不会 第 43 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 于交易不活跃期间及限售期间将相干投资的公允价值列入第一线索，并根据估值谐和中采取 的对公允价值计量全体而言具有伏击兴致的输入值所属的最低线索，笃定相干投资的公允价 值应属第二线索或第三线索。 注：于本阐发期末，本基金无属于第三线索的金融资产。 注：于本阐发期末，本基金未使用不可不雅察输入值。 本基金本阐发期末未抓有非抓续的以公允价值计量的金融器具。 本基金抓有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债， 这些金融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。 本阐发期内本基金照看东谈主主动承担了本基金部分基金用度，如审计费等。 §8 投资组合阐发 金额单元：东谈主民币元 占基金总资产的比例 序号 名目 金额 （%） 其中：股票 1，423，803.10 86.88 其中：债券 - - 资产支抓证券 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 第 44 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 656，553.10 元，占净值比例 金额单元：东谈主民币元 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值（元） （%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 635，946.00 39.51 D 电力、热力、燃气及水分娩和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零卖业 - - G 交通输送、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息本领服 务业 131，304.00 8.16 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租借和商务办职业 - - M 科学研究和本领办职业 - - N 水利、环境和全球设施照看业 - - O 住户办事、修理和其他办职业 - - P 教会 - - Q 卫生和社会职责 - - R 文化、体育和文娱业 - - S 轮廓 - - 算计 767，250.00 47.66 行业类别 公允价值（东谈主民币） 占基金资产净值比例（%） 原材料 - - 周期性耗尽品 136，266.79 8.47 非周期性耗尽品 322，345.26 20.03 动力 - - 金融 - - 医疗 197，941.05 12.30 工业 - - 地产业 - - 信息科技 - - 第 45 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 电信办事 - - 公用职业 - - 算计 656，553.10 40.79 注：以上分类采取全球行业分类圭臬。 金额单元：东谈主民币元 股票代 数目 占基金资产净值比例 序号 股票称号 公允价值（元） 码 （股） （%） 金额单元：东谈主民币元 股票代 序号 股票称号 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 码 绿城照看控 股 第 46 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不推敲相干交易用度。 金额单元：东谈主民币元 股票代 序号 股票称号 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 码 绿城照看控 股 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不推敲相干交易用度。 单元: 东谈主民币元 买入股票成本（成交）总额 5，223，454.35 卖出股票收入（成交）总额 3，830，111.92 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列， 不推敲相干交易用度。 第 47 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期末未抓有债券。 注：本基金本阐发期末未抓有债券。 注：本基金本阐发期末未抓有资产支抓证券。 注：本基金本阐发期末未抓有贵金属投资。 注：本基金本阐发期末未抓有权证投资。 本基金本阐发期无股指期货投资。 本基金本阐发期无国债期货投资。 本基金本阐发期无国债期货投资。 阐发编制日前一年内受到公开诽谤、处罚的情形 阐发期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案拜谒，或在阐发编制日前一 年内受到公开诽谤、处罚。 基金投资的前十名股票中，莫得投资超出基金合同规章备选库之外的股票。 单元：东谈主民币元 序号 称号 金额 第 48 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 注：本基金本阐发期末未抓有处于转股期的可谐和债券。 注：本基金本阐发期末前十名股票中无运动受限的股票。 由于四舍五入原因，分项之和与算计可能有尾差。 §9 基金份额抓有东谈主信息 份额单元：份 抓有东谈主结构 抓有东谈主 机构投资者 个东谈主投资者 户均抓有的基 份额级别 户数 占总份 占总份 金份额 （户） 抓有份额 额比例 抓有份额 额比例 （%） （%） 祥瑞价值 远见夹杂 156 5，585.82 - - 871，388.48 100.00 A 祥瑞价值 远见夹杂 100 5，237.72 - - 523，772.21 100.00 C 算计 236 5，911.70 - - 1，395，160.69 100.00 注：上述机构/个东谈主投资者抓有份额占总份额比例的计较中，对下属分级基金，比例的分母采取各 自级别的份额，对算计数，比例的分母采取下属分级基金份额的算计数（即期末基金份额总额）。 名目 份额级别 抓有份额总和（份） 占基金总份额比例（%） 基金照看 祥瑞价值远见夹杂 A 16，060.41 1.8431 东谈主扫数从 业东谈主员抓 祥瑞价值远见夹杂 C 54，898.28 10.4813 有本基金 算计 70，958.69 5.0861 注：上述从业东谈主员抓有份额占总份额比例的计较中，对下属分级基金，比例的分母采取各自级别 的份额，对算计数，比例的分母采取下属分级基金份额的算计数（即期末基金份额总额）。 第 49 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 名目 份额级别 抓有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等照看东谈主员、 祥瑞价值远见夹杂 A 0 基金投资和研究部门负 责东谈主抓有本通达式基金 祥瑞价值远见夹杂 C 0 算计 0 本基金基金司理抓有本 祥瑞价值远见夹杂 A 0 通达式基金 祥瑞价值远见夹杂 C 0 算计 0 理的家具情况 注：本基金基金司理无兼任私募资产照看规划投资司理的情况。 §10 通达式基金份额变动 单元：份 名目 祥瑞价值远见夹杂 A 祥瑞价值远见夹杂 C 基金合同见效日 （2024 年 2 月 6 247，245，136.01 1，003，743.51 日）基金份额总额 基金合同见效日起 至阐发期期末基金 1，862，198.43 1，527，316.83 总申购份额 减：基金合同见效 日起至阐发期期末 248，235，945.96 2，007，288.13 基金总赎回份额 基金合同见效日起 至阐发期期末基金 - - 拆分变动份额 本阐发期期末基金 份额总额 §11 环节事件揭示 阐发期内无基金份额抓有东谈主大会决议。 本阐发期内，本基金照看东谈主无环节东谈主事变动。 本阐发期基金托管东谈主的专门基金托管部门无环节东谈主事变动。 第 50 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 本阐发期内，无触及基金照看东谈主、基金财产的诉官司项。 本阐发期，无触及基金托管业务的诉官司项。 本阐发期内本基金的投资策略未有环节变化。 本基金初度聘问候永华明管帐师事务所（特殊往往合伙）办事，阐发期内应支付给该事务 所的报酬为 5，000.00 元。 注：本阐发期内，基金照看东谈主过火高等照看东谈主员无受巡视或处罚等情况。 注：本阐发期内托管东谈主过火高等照看东谈主员无受巡视或处罚等情况。 金额单元：东谈主民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股票成 占当期佣金 券商称号 备注 元数目 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 中信建投 2，231，756.9 证券 1 长江证券 1 23.73 1，310.26 28.71 - 海通证券 6 22.69 1，199.32 26.28 - 国盛证券 1 16.40 609.08 13.35 - 中泰证券 2 771，301.05 8.52 343.13 7.52 - 广发证券 2 204，242.00 2.26 89.06 1.95 - 东方证券 2 158，321.00 1.75 69.02 1.51 - 诚通证券 2 - - - - - 东方钞票 证券 祥瑞证券 2 - - - - - 太平洋证 3 - - - - - 第 51 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 券 招商证券 3 - - - - - 注：1、基金交易单元的遴荐圭臬如下： （1）财务情景浩荡 （2）计划行径表率 （3）合规风控智商较高 （4）交易、研究等办事智商较强 自 2024 年 7 月 1 日起，按照《公开召募证券投资基金证券交易用度照看规章》等相干要求执 行。 元 4 个，减少招商证券交易单元 2 个，减少太平洋证券交易单元 1 个。 金额单元：东谈主民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期债 占当期债券 权证 券商称号 券 回购成交总 成交金额 成交金额 成交金额 成交总 成交总额 额的比例 额的比 的比例(%) (%) 例(%) 中信建投 - - 700，000.00 22.01 - - 证券 长江证券 - - - - - - 海通证券 - - 450，000.00 14.15 - - 国盛证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 广发证券 - - 1，030，000.00 32.39 - - 东方证券 - - 1，000，000.00 31.45 - - 诚通证券 - - - - - - 东方钞票 - - - - - - 证券 祥瑞证券 - - - - - - 太平洋证 - - - - - - 券 招商证券 - - - - - - 第 52 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 序号 公告事项 法定涌现方式 法定涌现日历 祥瑞基金照看有限公司对于新增平 中国证监会规章报刊及 网站 售机构的公告 祥瑞基金照看有限公司对于新增东 北证券股份有限公司为祥瑞价值远 中国证监会规章报刊及 见夹杂型证券投资基金销售机构的 网站 公告 祥瑞基金照看有限公司对于提醒投 中国证监会规章报刊及 网站 以免影响业务办理的公告 对于祥瑞价值远见夹杂型证券投资 中国证监会规章报刊及 基金提前收尾召募的公告 网站 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 基金家具府上摘记（更新） 网站 祥瑞基金照看有限公司对于祥瑞价 中国证监会规章报刊及 网站 同见效公告 对于祥瑞价值远见夹杂型证券投资 中国证监会规章报刊及 网站 定额投资业务的公告 祥瑞基金照看有限公司对于旗下基 中国证监会规章报刊及 网站 公司费率优惠行径的公告 祥瑞基金照看有限公司对于新增平 中国证监会规章报刊及 网站 旗下部分基金销售机构的公告 祥瑞基金照看有限公司对于新增北 中国证监会规章报刊及 网站 下基金销售机构的公告 祥瑞基金照看有限公司对于旗下部 中国证监会规章报刊及 网站 为销售机构的公告 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 基金家具府上摘记更新 网站 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 祥瑞基金照看有限公司对于旗下部 中国证监会规章报刊及 网站 限公司为销售机构的公告 祥瑞基金照看有限公司对于新增招 中国证监会规章报刊及 网站 售机构的公告 第 53 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 祥瑞基金照看有限公司对于旗下基 中国证监会规章报刊及 金估值谐和情况的公告 网站 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 招募阐述书（更新） 网站 祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金 中国证监会规章报刊及 祥瑞基金照看有限公司对于旗下部 中国证监会规章报刊及 网站 司通达谐和的公告 祥瑞基金照看有限公司对于召开平 安价值远见夹杂型证券投资基金基 中国证监会规章报刊及 金份额抓有东谈主大会（通信方式）的 网站 公告 祥瑞基金照看有限公司对于召开平 安价值远见夹杂型证券投资基金基 中国证监会规章报刊及 金份额抓有东谈主大会（通信方式）的 网站 第一次教唆性公告 祥瑞基金照看有限公司对于召开平 安价值远见夹杂型证券投资基金基 中国证监会规章报刊及 金份额抓有东谈主大会（通信方式）的 网站 第二次教唆性公告 祥瑞基金照看有限公司对于提醒投 中国证监会规章报刊及 网站 以免影响业务办理的公告 祥瑞基金照看有限公司对于旗下部 分基金 2024 年非港股通交易日暂停 中国证监会规章报刊及 申购、赎回、谐和和依期定额投资 网站 业务的公告 祥瑞基金照看有限公司对于旗下部 分基金 2024 年非港股通交易日暂停 中国证监会规章报刊及 申购、赎回、谐和和依期定额投资 网站 业务的公告 §12 影响投资者决策的其他伏击信息 阐发期内抓有基金份额变化情况 阐发期末抓有基金情况 投资者 抓有基金份 份额 类别 额比例达到 期初 申购 赎回 序号 抓有份额 占比 或者跳动 20% 份额 份额 份额 （%） 的期间区间 机构 - - - - - - - 第 54 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 年 03 月 14 .56 .56 日 年 04 月 18 90.29 .29 日 个东谈主 年 08 月 06 .00 .00 日 年 07 月 24 6 6 日 家具独到风险 本阐发期内，本基金出现单一份额抓有东谈主抓有基金份额占比跳动 20%的情况。当该基金份额抓 有东谈主遴荐大比例赎回时，可能激发大都赎回。若发生大都赎回而本基金莫得糜掷现款时，存在 一定的流动性风险；为应答大都赎回而进行投资标的变当前，可能存在仓位谐和清贫，致使对 基金份额净值形成不利影响。基金司答理对可能出现的大都赎回情况进行充分准备并作念好流动 性照看，但当基金出现大都赎回并被一起说明时，请求赎回的基金份额抓有东谈主有可能面对赎回 款项被降速支付的风险，未赎回的基金份额抓有东谈主有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对 基金份额净值产生的不利影响。在顶点情况下，当抓有基金份额占相比高的基金份额抓有东谈主大 量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产限制链接六十个职责日低于 5，000 万元，基 金还可能面对谐和运作方式、与其他基金合并或者断绝基金合同等情形。 为保护基金份额抓有东谈主的利益，依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》、 《公开召募证 券投资基金运作照看办法》的关系规章及《祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金基金合同》 （以 下简称“《基金合同》” ）的约定，经与基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司（以下简称“本 基金托管东谈主”）协商一致，基金照看东谈主祥瑞基金照看有限公司（以下简称“本基金照看东谈主”） 决定以通信方式召开祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金（以下简称“本基金”）基金份额抓 有东谈主大会，审议《对于抓续运作祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金的议案》。详备内容请阅 读本公司于 2024 年 12 月 6 日发布的《祥瑞基金照看有限公司对于召开祥瑞价值远见夹杂型 证券投资基金基金份额抓有东谈主大会（通信方式）的公告》 。 （1）中国证监会准予祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金召募注册的文献 第 55 页 共 56 页 祥瑞价值远见夹杂 2024 年年度阐发 （2）祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金基金合同 （3）祥瑞价值远见夹杂型证券投资基金托管条约 （4）法律意见书 （5）基金照看东谈主业务资历批件、营业派司和公司执法 深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心 34 层 （1）投资者可在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件 （2）投资者对本阐发书如有疑问，可筹商本基金照看东谈主祥瑞基金照看有限公司，客户办事电 话：400-800-4800（免远程话费） 祥瑞基金照看有限公司 第 56 页 共 56 页
